Sådan undgår du at SKAT underkender dine fradrag

Fradrag er en vigtig del af enhver virksomheds økonomi. Når de bruges korrekt, kan de reducere den skattepligtige indkomst og frigøre likviditet, som kan bruges til drift og vækst. Men fradrag er også et område, hvor mange virksomheder oplever problemer. Hvis SKAT vurderer, at fradragene er forkert anvendt eller mangelfuldt dokumenteret, kan de blive underkendt – og det kan koste dyrt i form af ekstra skattebetalinger, renter og i værste fald bøder.

Derfor er det afgørende at have styr på reglerne og sikre, at dokumentationen er på plads. Her spiller revisoren en central rolle. En revisor Glostrup kan hjælpe virksomheder med at navigere i de komplekse skatteregler, så de udnytter mulighederne uden at komme i konflikt med SKAT.

Hvorfor underkender SKAT fradrag?

Der er flere typiske grunde til, at SKAT vælger at underkende et fradrag:

• Manglende dokumentation: Hvis der ikke kan fremvises fakturaer, bilag eller kontrakter.

• Fejlklassificering af udgifter: Når en privat udgift bogføres som erhvervsudgift.

• Manglende erhvervsmæssig begrundelse: Udgiften skal være nødvendig for at drive virksomheden.

• Forældede eller ufuldstændige bilag: Ældre bilag, som ikke lever op til bogføringslovens krav.

Ofte skyldes problemerne ikke bevidst snyd, men manglende indsigt i reglerne eller for lidt fokus på struktur og dokumentation.

Typiske fradrag med høj risiko

Nogle fradrag er mere udsatte end andre, fordi SKAT ser ekstra nøje på dem. Eksempler er:

• Repræsentationsudgifter – fx middage med kunder, hvor formålet skal kunne dokumenteres.

• Blandede udgifter – udgifter, der både kan have privat og erhvervsmæssig karakter, fx telefon eller internet.

• Kørselsfradrag – især når der køres i privat bil, og kørselsregnskabet ikke føres korrekt.

• Rejseudgifter – hvor det skal kunne dokumenteres, at rejsen har erhvervsmæssigt formål.

En revisor kan hjælpe med at vurdere, om fradragene er dokumenteret godt nok, og om de er anvendt korrekt.

Revisors rolle i at sikre fradrag

En revisor kan hjælpe virksomheden med at udnytte fradragsmulighederne fuldt ud – men samtidig sikre, at de står på et solidt grundlag. Revisors arbejde omfatter typisk:

1. Gennemgang af bogføring og bilag
   Revisoren sikrer, at bilagene er tilstrækkelige og korrekt opbevaret.

2. Klassificering af udgifter
   Er en udgift privat eller erhvervsmæssig? Revisoren hjælper med at trække grænsen korrekt.

3. Opdatering på lovgivning
   Skattereglerne ændrer sig løbende. Revisoren holder sig ajour og sikrer, at virksomheden følger de nyeste krav.

4. Forberedelse til kontrol
   Hvis SKAT skulle lave et kontrolbesøg, kan revisoren hjælpe med at sikre, at alt er dokumenteret og klart.

Eksempel fra praksis

En mindre konsulentvirksomhed i Glostrup havde trukket udgifter til kundemøder fra som repræsentationsudgifter, men dokumentationen var begrænset. Da SKAT bad om bilag, blev flere fradrag underkendt.

Med hjælp fra en revisor Glostrup blev der indført en fast procedure, hvor alle mødeudgifter blev dokumenteret med både faktura og en kort note om formål og deltagere. Ved den næste gennemgang accepterede SKAT alle fradrag – og virksomheden kunne trygt fortsætte sin praksis.

Sådan undgår du problemer med SKAT

Der er flere ting, virksomheder selv kan gøre for at reducere risikoen for, at fradrag bliver underkendt:

• Sørg for, at alle udgifter har et bilag, der lever op til kravene.

• Tilføj noter på bilag, hvor formålet ikke er tydeligt.

• Skil privatforbrug og erhvervsmæssige udgifter ad.

• Brug digitale bogføringssystemer, så bilag altid er nemt tilgængelige.

• Få løbende sparring med revisor, så fejl fanges i tide.

Disse rutiner gør ikke blot revisionen lettere, men giver også en stærkere sag, hvis SKAT stiller spørgsmål.

Digitalisering som hjælpemiddel

Med de nye regler om digital bogføring bliver det lettere at holde styr på dokumentationen. Mange systemer kan automatisk gemme bilag, matche dem med transaktioner og opbevare dem sikkert i skyen.

Revisoren kan hjælpe med at vælge det rigtige system og sikre, at opsætningen understøtter virksomhedens behov. På den måde bliver risikoen for underkendte fradrag endnu mindre.

Fradrag kræver struktur og rådgivning

At udnytte fradrag er en naturlig del af virksomhedsdrift, men det kræver struktur, dokumentation og indsigt i reglerne. Uden dette risikerer virksomheden at få fradrag underkendt – med store økonomiske konsekvenser til følge.

En erfaren revisor Glostrup kan hjælpe med at skabe den nødvendige struktur, så fradragene bruges korrekt og fuldt ud. Resultatet er en mere effektiv skatteplanlægning, større tryghed og en sundere økonomi.

3 spørgsmål og svar

Hvorfor underkender SKAT fradrag?
Typisk på grund af manglende dokumentation, fejlklassificering eller manglende erhvervsmæssig begrundelse.

Hvilke fradrag er særligt udsatte?
Repræsentationsudgifter, rejseudgifter, kørselsfradrag og udgifter med blandet privat/erhvervsmæssig karakter.

Hvordan kan en revisor hjælpe?
Revisoren kan sikre korrekt bogføring, dokumentation og rådgive om gældende regler, så fradragene accepteres af SKAT.